Учет НДС при УСН: счет выставили в декабре, а оплата планируется в январе
Добрый день.
У меня несколько вопросов:
1. Работаем на УСНО. Выставили счет с НДС в декабре 2014г. Оплата по счету пришла 31.12.14. У подрядчиков заказали работу на этот заказ также с НДС. Счет и ТН также декабрем 2014г, но оплата подрядчикам будет в январе. Как грамотно оформить по бухгалтерии (ндс оплатить за продажу, а в 2015г каким-то образом возвращать НДС с продажи или можно вычесть НДС продажи/покупки и заплатить налог)? И как отчитаться перед налоговой? Отдельную декларацию формировать? Вопросы удалены модератором.
Огромное спасибо за ответы.
У меня несколько вопросов:
1. Работаем на УСНО. Выставили счет с НДС в декабре 2014г. Оплата по счету пришла 31.12.14. У подрядчиков заказали работу на этот заказ также с НДС. Счет и ТН также декабрем 2014г, но оплата подрядчикам будет в январе. Как грамотно оформить по бухгалтерии (ндс оплатить за продажу, а в 2015г каким-то образом возвращать НДС с продажи или можно вычесть НДС продажи/покупки и заплатить налог)? И как отчитаться перед налоговой? Отдельную декларацию формировать? Вопросы удалены модератором.
Огромное спасибо за ответы.
Comments
-
Цитата: Добрый день.У меня несколько вопросов:1. Работаем на УСНО. Выставили счет с НДС в декабре 2014г. Оплата по счету пришла 31.12.14. У подрядчиков заказали работу на этот заказ также с НДС. Счет и ТН также декабрем 2014г, но оплата подрядчикам будет в январе. Как грамотно оформить по бухгалтерии (ндс оплатить за продажу, а в 2015г каким-то образом возвращать НДС с продажи или можно вычесть НДС продажи/покупки и заплатить налог)? И как отчитаться перед налоговой? Отдельную декларацию формировать?2. Пользуемся интернет-банком. Потребует ли налоговая проверки документов, подтверждающих оплаты за банк? Или это итак понятно будет?Обязан ли банк предоставлять такие документы?3. Как можно через Эльбу оформить документы на постановку новых ОКВЭД?Есть ли такая функция?Если нет, то как это сделать самостоятельно? Какие формы нужно заполнить, копии документов каких, справки, заверения у нотариуса?И обращаться в районную инспекцию или в межрайонную?4.По уставным документам оформлен ген.директор и гл.бух. Можно ли эти должности исключить, чтобы сотрудников вообще не было в организации?Как это сделать? Переделывать уставные документы?Огромное спасибо за ответы.Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
-
Цитата:Выставили счет с НДС в декабре 2014г. Оплата по счету пришла 31.12.14.Добрый день.
НДС учитывается по отгрузке, оплата роли не играет.Цитата:каким-то образом возвращать НДС с продажи или можно вычесть НДС продажи/покупки и заплатить налог)?Никаким образом вы налог не вернете - вы не плательщик НДС и ставить НДС к вычету не можете.Цитата:Как грамотно оформить по бухгалтерииПосле отгрузки выставить счет-фактуру, сформировать книгу продаж, предоставить в ИФНС декларацию по НДС, заплатить налог в бюджет.
