Как ООО на ОСНО уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль при превышении лимита доходов по результатам корректировки?
Добрый день!
ООО на ОСНО.
Из-за неверного отражения данных в декларации на прибыль за 9 месяцев 2021 была произведена корректировка декларации, по результатам корректировочной декларации переступили порог доходов (в среднем больше 15 млн за последние 4 квартала), соответственно начисляются ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль за четвертый квартал 2021 года, верно? Объясните по срокам уплаты, налог на прибыль за 9 месяцев 2021 я уплатила до 28 октября, а ежемесячные авансы за 4 квартал 2021 когда я должна уплатить? И соответственно мне придут пени за несвоевременную уплату?
ООО на ОСНО.
Из-за неверного отражения данных в декларации на прибыль за 9 месяцев 2021 была произведена корректировка декларации, по результатам корректировочной декларации переступили порог доходов (в среднем больше 15 млн за последние 4 квартала), соответственно начисляются ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль за четвертый квартал 2021 года, верно? Объясните по срокам уплаты, налог на прибыль за 9 месяцев 2021 я уплатила до 28 октября, а ежемесячные авансы за 4 квартал 2021 когда я должна уплатить? И соответственно мне придут пени за несвоевременную уплату?
Comments
-
Цитата: ООО на ОСНО.Из-за неверного отражения данных в декларации на прибыль за 9 месяцев 2021 была произведена корректировка декларации, по результатам корректировочной декларации переступили порог доходов (в среднем больше 15 млн за последние 4 квартала),соответственно начисляются ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль за четвертый квартал 2021 года, верно?Здравствуйте.
Верно (п. 2, 3 ст. 286 НК РФ)Цитата: Объясните по срокам уплаты, налог на прибыль за 9 месяцев 2021 я уплатила до 28 октября, а ежемесячные авансы за 4 квартал 2021 когда я должна уплатить?налог за 9 месяцев (строки 270-271) уплачиваете не позднее 28.10 и ежемесячные авансовые платежи платите по срокам 28.10, 28.11 и 28.12.Цитата: И соответственно мне придут пени за несвоевременную уплату?Да (п. 3 ст. 58 НК РФ)
Можете сами подсчитать в Калькуляторе пеней или через недельку закажите КРСБ и там возьмете готовую сумму. -
simport, Спасибо большое за ответ!! Помогли!
