В ООО на ОСНО в течение года не списывались материалы и ГСМ: что делать?

Comments

• Аксиома Оксюморон, здравствуйте.
  
  

  Цитата: ООО на ОСНО в течении года практически не списывались материалы, ГСМ вообще ни разу не списывался, что делать ? Как теперь списать эти материалы ?

  Установите: было ли фактически (реально) использование материалов и ГСМ , о которых вы спрашиваете и беспокоитесь.
  Если фактически материальные ценности не потреблялись - не беспокойтесь. Нет факта совершения операции.
  Если использование материалов и ГСМ было , то необходимо восстановить операции. Найти ответственных людей, которые получали материалы и расходовали, разрешали отпускать и т.п.
  И начинайте восстанавливать бухгалтерские документы. Требования на отпуск материалов или какие-то иные документы согласно Вашей учетной политике.
• 1.       Проведите инвентаризацию с формулировкой восстановление учета
  2.       Все «недостачи» по сравнению с данными учета отнесите на сч 76.09 « Суммы до выяснения»
  3.       Издайте приказ по организации об установлении порядка документооборота в организации на основании п. 3 ст 9 402 ФЗ
  ·       - Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания.
  ·       - Лицо, ответственное за оформление факта хозяйственной жизни, обеспечивает своевременную передачу первичных учетных документов для регистрации содержащихся в них данных в регистрах бухгалтерского учета, а также достоверность этих данных.
  ·       - Лицо, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, , не несут ответственность за соответствие составленных другими лицами первичных учетных документов свершившимся фактам хозяйственной жизни.
  ·       - Требования в письменной форме главного бухгалтера, в отношении соблюдения установленного порядка документального оформления фактов хозяйственной жизни, представления документов (сведений), необходимых для ведения бухгалтерского учета, должностному лицу, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, , обязательны для всех работников экономического субъекта.
  4.       При получении восстановленных документов, вносите исправления в БУ и НУ
• Practice, Я забыла пометить в вопросе что у нас строительство. 🙁 Или это не имеет значения и действия все те же самые ? Получается я же не могу взять и  списать это все сейчас этим кварталом верно? Это будет не правильно ? А если буду править прошлым периодами то отчетность полетит 🙁
• Добрый день!
  

  Цитата: ООО на ОСНО в течении года практически не списывались материалы, ГСМ вообще ни разу не списывался, что делать ? Как теперь списать эти материалы ?

  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, или говорить "спасибо", или "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  
  Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
• Здравствуйте ПутеводнаяЗвезда, спасибо за ответ 😀
  
  Здравствуйте Practice, Спасибо за ответ 😀
• Если строительство, то тем более, у вас должна быть не одна инвентаризация в году. Никаких внесений исправлений без первичных документов.
  Будут первичные документы, занесете их текущей датой на сч 91.02 и в декларации по налогу на прибыль отразите  в Прил 2 к Листу 02 по стр 400
• Practice, Спасибо большое за ответ 🙏😀